第十六届中博会|三井住友融资租赁（中国）周政：融资租赁 4.0 模式
2019年6月25日，第十六届中博会节能技术改造与服务供需对接会在中国进出口商品交易会展馆拉开帷幕。大会包括了五个分会。在分会场五“绿色融资和节能综合服务供需对接会”上，三井住友融资租赁（中国）有限公司营业部总监周政发表了《融资租赁4.0模式》的主题分享。
以下是发言原文：
周政：感谢今天国家节能中心的邀请，我们是一家外资的金融机构，首先介绍这家金融机构。三井住友是日本的金融机构，主要股东是日本第二大的财团三井住友金融集团以及日本著名的一家住友商社，分别出资60%和40%建立的一家融资租赁公司，目前在资产规模来讲是日本最大的融资租赁公司。
在中国国内，现在有上海、北京、香港、成都以及广州五个办公室，分别运营各个领域和各个行业种类的融资租赁业务。首先，有一个非常简单的概念，因为今天有很多企业来参加我们的会议，融资租赁的概念，因为近两年，我发现市面上有很多融资租赁，可能在做的一些事情，通常来说，增信类或者给政府借款类的融资租赁业务比较多，某种程度上也混淆了对融资租赁业务，或者融资租赁公司到底应该干什么事情的理解。融资租赁其实在全球范围之内普遍上来讲，是一个基于设备或者说金融行业说的动产来做融物而不是融资的金融工具。刚才有两位银行的同事分别讲了银行的资金业务，融资租赁更多的责任、工作业务是融物，风控体系是建立在你所购买的设备具有一定的价值，在客户所购买的设备融资租赁合同执行过程当中，如果不能偿还租赁款，设备还有价值，基于这些建立起来的一个工具。
融资租赁分为这几种，在中国国内提供人民币融资租赁业务，其实在两年之前和EMCA建立了全面合作关系，在节能环保行业也探索过非常多的行业，包括楼宇的节能、火力的节能，还有锅炉、污水、垃圾处理，到现在为止，业务开展得并不多，可能和前两家金融机构并一样，不是说我们不想开展，确实在里面碰到非常棘手硬的问题。刚才浦发银行的同事也说到，要在确认第三期最终用户，从最终用户过来付款的时候，金融机构才愿意去贷款，其实我们也碰到一样的问题，因此借此平台，今天也有很多金融机构参会，可能大家都会有不同的经验或者不同对行业的理解，或者说有不同的办法，希望金融机构如果有兴趣，可以和三井住友一起合作，通过大家的力量是否打通该环节，解决中小企业等融资的困境和问题。
简单介绍三井住友提供的租赁业务其实从大的品类来讲，和国内的租赁公司基本一致，但是有一点不一样，先介绍一致，首先有人民币直接租赁业务，人民币直接租赁业务是基于人民币，制造商把机器卖给三井住友融资租赁，再以人民币的形式给租赁用户，通常在两到三年的时间内以分期付款，即通常按揭的形式支付租赁公司，以此结清融资租赁合同上下所有的业务和责任。第二种是人民币售后回租业务，用户购买了设备，在自己公司内部动产已经形成资产的前提下，再去释放，通过租赁公司的资金和客户签订回租的协议再去释放，比其前面的，直租业务是基于购买设备，回租业务是基于释放设备。融资租赁在操作上面节约成本，直租业务是基于新的购买设备，回租业务是以既有的设备来释放流动型。从两种税务层面上来讲，可能直接租赁业务在税务操作上面比较节约成本，因为直租业务利息开票是开16%的增值税发票，而回租业务利息开票是开6%的利息开票，这6%不可抵扣，之前的直租业务6%是可以抵扣。
下面说一下三井住友在中国国内开拓比较不大常见的融资租赁业务，国内我知道各大银行或者说银行系的租赁公司也有业务，但是没有我们多。我们作为全球化的公司，全球的资产光租赁公司折合人民币差不多5000亿，国家最大的租赁公司据去年不完全统计应该是4000多亿，三井住友是更加国际化的公司，涉及到非常多的业务都用外币来做融资租赁。外币做融资租赁会有什么好处？最终用户他还给租赁公司租赁款的时候，最终用户有很多种类，有些主要来自于人民币，有些收入来自于外币，如果作为用户，你有外币收入，很适合三井住友的外币融资租赁，可能大家可以看一下，这里没有写三井住友，其实SMFL是三井住友，合同的主体用三井住友的日本、香港、美国或者上海自贸区的公司和最终用户签约，购买设备或者回租的情况下，去回租客户设备的时候用美金、日币或者全球主要的流通货币来购买，与此同时，用户在偿还租赁款的时候，可以用相应的币种，我替客户付美金，你可以还我美金。这样的好处是，美金和日币要比人民币便宜很多，如果说客户适合用美金或者日币来融资，可以大幅度降低客户的融资成本。打个比方，之前操作过比较大的美金或者日币项目，日币项目给到客户年化利率2%-3%即可，美金项目也不会超过4%，可以投放给客户。大家都知道中国的贷款基准利率是4%以上，如果可以用外币融资租赁业务，对客户的成本比较划算。
为什么说这是三井住友的优势？因为国内融资租赁公司，大家都有这样的手段，但是积极用外币去作为融资货币的租赁公司，可能不是太多，但是我们作为一家全球化的国外的租赁公司非常愿意推这样的模式，外币的融资租赁其实可能是三井住友和国内金融机构比较能做出差别化的领域。
接下来其实在2016年还是2017年的时候，上海的自贸区金改的成果之一，在上海自贸区内成立租赁公司可以经营保理业务，与此同时，也在上海自贸区成立分公司，开设了保理业务的窗口，现在所做的保理业务是应收业务和应收账款，像普法同事说的，已经构成合同上应收账款，已经开票，其实在租赁公司也可以做保理业务。租赁公司的保理业务相对来说比银行的利率高一点，但是适应不同的客户，如果说各位企业界的同仁如果感兴趣，可以咨询相关的业务。
我的演讲到此结束，谢谢大家！
